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退貨沖紅發票會計處理怎么做，關于這個問題，一直是大家所關注的內容，如果不太了解，也別著急，一起來看看數豆子為大家整理的相關知識吧。
退貨沖紅發票會計處理怎么做?
借：xxxx (紅字)
貸：應繳稅費---應繳增值稅--進項稅額轉出 (紅字)
再做
借：庫存商品(紅字)
借：應交稅金-進項稅額(紅字)
貸：預付賬款/應付賬款(紅字)
收到貨款后，
借：銀行存款
貸：預付賬款/應付賬款
銷售退貨一定要開紅字發票嗎?
有兩種情況
1、跨月,如果隔月退貨的話，那么肯定要開紅字發票的，否則不符合法規,審計的時候肯定會審出來的，很難解釋 銷貨方如果在開具藍字專用發票的次月及以后收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，不論是否已將記賬聯作賬務處理，一律通過防偽稅控系統開具負數專用發票扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。
2、沒跨月，但已入賬并已抄稅銷貨方如果在開具藍字專用發票的當月收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，而且尚未將記賬聯作賬務處理，可對原藍字專用發票進行作廢。即在發票聯、抵扣聯連同對應的存根聯、記賬聯上注明“作廢”字樣，并依次粘貼在存根聯后面，同時對防偽稅控開票子系統的原開票電子信息進行作廢處理。
以上就是關于退貨沖紅發票會計處理怎么做的詳細介紹，更多與退貨沖紅發票會計處理有關的內容，請繼續關注數豆子會計網，希望本文對你有所幫助。
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