-
被沖紅的發(fā)票查的到嗎，數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。
被沖紅的發(fā)票查的到嗎答：銷售方已沖紅的增值稅專用發(fā)票，可以查詢的。通過增值稅發(fā)票查詢平臺上可以查得到的。
收入跨年紅沖的賬務(wù)處理
跨年了發(fā)生銷售退回，要將銷售沖回。
借：應(yīng)收帳款或銀行存款(紅字)
貸：以前年度損益調(diào)整(紅字)
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅(紅字)
沖回成本
借：以前年度損益調(diào)整(紅字)
貸：庫存商品-**(紅字)
以前年度銷售退回會計分錄怎么寫？(1)調(diào)整銷售收入
借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
貸：應(yīng)收賬款
(2)調(diào)整銷售成本
借：庫存商品
貸：以前年度損益調(diào)整
(3)調(diào)整應(yīng)繳納的所得稅：
借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
(4)將"以前年度損益調(diào)整"科目的余額轉(zhuǎn)入利潤分配：
借：利潤分配--未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
(5)調(diào)整盈余公積：
借：盈余公積
貸：利潤分配--未分配利潤
如果是非跨年的退貨，相關(guān)賬務(wù)處理是什么呢？
1、購買方可以憑紅字發(fā)票，做如下分錄：
借：庫存商品等(紅字)
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅)(紅字)
貸：應(yīng)付賬款等(紅字)已經(jīng)付款的
借：應(yīng)收賬款
貸：材料采購
2、部分商品退貨的，購貨方根據(jù)重開的專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)，作會計分錄：
借：商品采購
應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進項稅額)
貸：銀行存款(或應(yīng)付賬款)
2、如果商品全部退回，供貨方根據(jù)紅字專用發(fā)票記賬聯(lián)沖銷原賬面記錄，購貨方不作賬務(wù)處理。
借：應(yīng)收賬款
貸：庫存商品
應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅)
借：庫存商品
貸：主營業(yè)務(wù)成本
以上就是針對："被沖紅的發(fā)票查的到嗎"的一個總結(jié)，針對退貨性的紅沖發(fā)票的賬務(wù)處理也做了一個總結(jié)，各位會計可以根據(jù)實際情況進行處理。如果在你實操過程中遇到任何財務(wù)會計方面的疑慮可以在線與我們?nèi)〉寐?lián)系，我們有經(jīng)驗豐富的財稅老師為你解答解惑。
-
小規(guī)模沖紅的發(fā)票最后申報的增值稅怎么處理
小規(guī)模沖紅的發(fā)票最后申報的增值稅怎么處理，財務(wù)人員經(jīng)常會遇到此類問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。銷項負數(shù)發(fā)票也稱紅字發(fā)票，紅字發(fā)票開出后，應(yīng)該入賬編制會計
-
沖紅發(fā)票怎么做賬 紅字在哪里找
沖紅發(fā)票怎么做賬紅字在哪里找，最近很多小伙伴關(guān)注這個問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。1、借：銀行存款(紅字)貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅字)貸：應(yīng)繳稅費-增值稅-
-
上年開票單價要部份沖紅怎么處理
上年開票單價要部份沖紅怎么處理，在會計行業(yè)經(jīng)常會遇到此類問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。借：應(yīng)收賬款或銀行存款(紅字)貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅字)貸：應(yīng)交稅金_應(yīng)
-
普票沖紅有時間限制嗎
普票沖紅有時間限制嗎，最近很多小伙伴關(guān)注這個問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。增值稅普票沒有紅沖期限，增值稅專用發(fā)票的沖紅期限是開票日期起180天內(nèi)。1、跨年度
-
紅字發(fā)票部分沖紅可以嗎
紅字發(fā)票部分沖紅可以嗎，經(jīng)常有小伙伴遇到這個問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。紅字發(fā)票是不可以部分沖紅的。紅沖發(fā)票必須要對應(yīng)藍字發(fā)票的。即一張紅字發(fā)票對應(yīng)一
-
已抵扣的發(fā)票部分沖紅步驟是什么
已抵扣的發(fā)票部分沖紅步驟是什么，最近很多小伙伴關(guān)注這個問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。答：1。先與銷售方取得聯(lián)系;2。在你購買方的開票機系統(tǒng)里做1份紅字發(fā)票
-
沖紅會計如何做賬
沖紅會計如何做賬，做賬時，各位會計會遇到各種問題，數(shù)豆子為大家整理了相關(guān)內(nèi)容，一起來看看。10月份要確認收入的，按錯誤的發(fā)票正常入賬，正常計提稅費；11月份應(yīng)憑《開具紅字增值稅專
-
沖紅字發(fā)票摘要怎么寫
沖紅字發(fā)票摘要怎么寫，關(guān)于紅字發(fā)票的問題一直是各位會計們關(guān)注的，本文數(shù)豆子為大家整理了相關(guān)內(nèi)容，一起來看看。所謂發(fā)票沖紅是針對原開的發(fā)票有誤或因為其它原因需更正，需要重新開具
-
錢已經(jīng)到賬的發(fā)票沖紅會計分錄怎么編制
錢已經(jīng)到賬的發(fā)票沖紅會計分錄怎么編制，會計們?nèi)粘９ぷ髦幸欢〞龅綍嫹咒浀母鞣N問題，下面為大家整理了熱門內(nèi)容，一起來看下。①購入時：借：固定資產(chǎn)貸：銀行存款(應(yīng)付賬款)②按規(guī)定
-
會計中的高開沖紅是什么意思？
1會計中的高開沖紅是什么意思?會計是以貨幣為主要的計量單位，以憑證為主要的依據(jù)，借助于專門的技術(shù)方法，對一定單位的資金運動進行全面、綜合、連續(xù)