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注冊會計師考試《經濟法》知識點:證券市場監管體制
知識點:證券市場監管體制
(一)政府的統一管理
政府統一管理是指由政府證券監管機構依法對證券發行與交易,實施統一監督管理。目前國務院授權中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)負責證券監督管理工作。
(二)行業自律管理
1.中國證券業協會
中國證券業協會會員是各類證券經營機構。會員大會是其最高權力機關,決定協會的重大事項。
2.證券交易所
(1)我國目前有上海和深圳兩家證券交易所。
(2)證券交易所的設立和解散由國務院決定。
(3)證券交易所負責審核證券上市交易,還可以決定暫停或者終止證券的上市交易。
(4)證券交易所依照證券法律、行政法規制定上市規則、交易規則、會員管理規則和其他有關規則,并報國務院證券監督管理機構批準。
(5)證券交易所應當對上市公司及相關信息披露義務人披露信息進行監督,督促其依法及時、準確地披露信息。
(6)證券交易所對證券交易實行實時監控,并按照國務院證券監督管理機構的要求,對異常的交易情況提出報告。
3.全國中小企業股份轉讓系統
全國中小企業股份轉讓系統是經國務院批準設立的全國性證券交易場所,俗稱:新三板。全國中小企業股份轉讓系統發揮自律管理作用,對在全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓股票的公眾公司及相關信息披露義務人披露信息進行監督,督促其依法及時、準確地披露信息。
4.證券服務機構
包括注冊會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等中介機構及其從業人員。
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