第三節(jié) 賬務處理模塊日常賬務處理操作要求
根據(jù)提供的會計業(yè)務資料，利用會計核算軟件完成憑證錄入、審核、修改、查詢、記賬和結(jié)賬工作。
一、記賬憑證錄入、修改、查詢
1.錄入。錄入憑證時，應首先選擇憑證類型，輸入制單日期，憑證按月、分憑證類型自動連續(xù)編號；然后依次輸入附件張數(shù)、摘要、會計科目、輔助核算信息、金額等，其中，會計科目要求輸入末級明細科目。錄入完成后，要保存已錄入憑證。
2.憑證修改。對于記賬前的機內(nèi)錯誤會計憑證進行修改。
3.刪除憑證。
（1）作廢，恢復憑證
（2）整理憑證
4.查詢憑證。
二、審核憑證
只有經(jīng)過審核的記賬憑證才允許記賬。憑證輸入、審核不能為同一個人。審核人不能直接修改會計憑證。
三、記賬
注意問題：
1.記賬過程一旦斷電或因其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復以前狀態(tài)”恢復數(shù)據(jù)，然后用戶再重新記賬。
2.如果用戶發(fā)現(xiàn)某一步設置錯誤，可通過單擊“上一步”返回后進行修改。
3.在記賬過程中，不得中斷退出。
4.在第一次記賬時，如果期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬。
5.所選范圍內(nèi)的憑證如有不平衡憑證，系統(tǒng)將列出錯誤憑證，并重選記賬范圍。
6.所選范圍內(nèi)的憑證如有未審核憑證時，系統(tǒng)提示是否只記已審核憑證或重選記賬范圍。
四、賬簿查詢
1.總賬查詢
2.科目發(fā)生額及余額輸出
3.明細賬查詢
4.日記賬的查詢及打印
五、期末業(yè)務處理
（一）對賬
（二）月末結(jié)賬
在會計期末，對指定月份進行結(jié)賬。
1.上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。
2.上月未結(jié)賬，則本月不能記賬，但可以填制、審核憑證。
3.如果本月有尚未記賬的憑證，則不允許結(jié)賬。
4.結(jié)賬后，不能再輸入當月的記賬憑證。
5.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進行。
6.賬賬核對不符，不能結(jié)賬。
