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銀行存款和帳面不符該怎么辦

1、稅務上

物業公司屬于營業稅的征收范圍，兼營的賣酒屬于增值稅的征收范圍.因此，涉及增值稅的，就要向國稅申報繳納;涉及營業稅的，就要向地稅申報繳納。

2、會計上

(1)物業公司兼營賣酒，會計上不需要設置兩套帳。

(2)從會計核算上，物業收入作為你單位的主營業務收入來核算;賣酒收入作為你單位的其他業務收入來核算.也就是說，物業和銷售兩項業務通過不同的會計科目分別核算。

(3)對于銀行帳，每月都要與銀行對賬單進行核對，通過編制銀行余額調節表來檢查企業銀行帳與銀行帳余額是否相符。

庫存與賬面不符怎么辦?

答：盤點賬面數與實際數不符，應作如下處理：

1、存貨的盤盈：借：原材料或庫存商品等貸：待處理財產損閃──待處理流動資產損佃盤盈的存貨，通常是由企業日常收發計量或計算上的差錯所造成的，即正常損失，其盤盈的存貨，可沖減管理費用，按規定手續報經批準后，會計分錄如下：借：待處理財產損益──待處理流動資產損益貸：管理費用

2、存貨的盤虧：借：待處理財產損益──待處理流動資產損益貸：原材料或庫存商品等應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)對于盤虧的存貨應根據造成盤虧的原因，分別情況進行轉賬.(1)屬于定額內損耗以及存貨日常收發計量上的差錯，即正常損失，經批準后轉作管理費用：借：管理費用貸：待處理財產損益──待處理流動資產損益(2)對于應由過失人賠償的損失，應作如下分錄：借：其他應收款貸：待處理財產損益──待處理流動資產損益(3)對于自然災害等不可抗拒的原因而發生的存貨損失，即非正常損失，應作如下分錄：借：營業外支出──非常損失貸：待處理財產損益──待處理流動資產損益貨幣資金與賬面不符怎么辦?1、現金日記賬賬面余額與庫存現金數額不相符采用實地盤點的方法來確定庫存現金的實存數，然后再與現金日記賬的賬面余額核對，以查明賬實是否相符及盈虧情況.現金清查后應填寫"現金盤點報告表"并據以調整現金日記賬的賬面記錄.2、銀行存款日記賬賬面余額與銀行對賬單的余額不相符通過與開戶銀行轉來的對賬單進行核對，來查明銀行存款的實有數額.銀行存款日記賬與開戶銀行轉來的對賬單不一致的原因有兩個方面：①雙方或一方記賬有錯誤.②存在未達賬項.對于未達賬項，應通過編制銀行存款余額調節表進行調整。

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