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中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：保險(xiǎn)法基本原則

【知識(shí)點(diǎn)】：保險(xiǎn)法的基本原則

1.最大誠信原則

（1）告知。告知是指投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)應(yīng)當(dāng)將與保險(xiǎn)標(biāo)的有關(guān)的重要事實(shí)如實(shí)向保險(xiǎn)人陳述。投保人的告知義務(wù)僅限于訂立合同之時(shí)，投保人不履行如實(shí)告知義務(wù)的法律后果，是產(chǎn)生保險(xiǎn)合同的解除權(quán)而并不導(dǎo)致保險(xiǎn)合同的無效。根據(jù)保險(xiǎn)法司法解釋二，投保人的告知義務(wù)限于保險(xiǎn)人詢問的范圍和內(nèi)容，當(dāng)事人對(duì)詢問范圍及內(nèi)容有爭議的，保險(xiǎn)人負(fù)舉證責(zé)任。保險(xiǎn)人以投保人違反了對(duì)投保單詢問表中所列概括性條款的如實(shí)告知義務(wù)為由請(qǐng)求解除合同的，人民法院不予支持，但該概括性條款有具體內(nèi)容的除外。

①投保人故意或者因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承保或者提髙保險(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。

②對(duì)投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于解除合同前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，并不退還保費(fèi)。

（2）保證。保證是指投保人在保險(xiǎn)合同中向保險(xiǎn)人作出的履行某種特定義務(wù)的承諾，或擔(dān)保某一事項(xiàng)的真實(shí)性。如人身保險(xiǎn)合同中投保人保證在一定時(shí)間內(nèi)不去某個(gè)發(fā)生戰(zhàn)爭的國家；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的投保人承諾在保險(xiǎn)合同有效期限內(nèi)不改變保險(xiǎn)標(biāo)的的用途等。

如果投保人違反保證義務(wù)，保險(xiǎn)人即可取得解除合同的權(quán)利或不負(fù)賠償責(zé)任。

（3）棄權(quán)和禁止反言。棄權(quán)是指保險(xiǎn)人放棄因投保人或被保險(xiǎn)人違反告知義務(wù)或保證而產(chǎn)生的保險(xiǎn)合同解除權(quán)。禁止反言是指保險(xiǎn)人既然放棄自己的權(quán)利，將來不得反悔再向?qū)Ψ街鲝堃呀?jīng)放棄的權(quán)利。根據(jù)保險(xiǎn)法司法解釋二，保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同成立后，知道或者應(yīng)當(dāng)知道投保人未履行如實(shí)告知義務(wù)，仍然收取保險(xiǎn)費(fèi)，又依照保險(xiǎn)法的規(guī)定主張解除合同的，人民法院不予支持。保險(xiǎn)人的解除合同權(quán)，自保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過30日不行使而消滅。

2.保險(xiǎn)利益原則

我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)，對(duì)被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。投保人對(duì)被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，保險(xiǎn)合同無效。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)均適用保險(xiǎn)利益原則。在人身保險(xiǎn)中，我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）上述人員以外的與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；（4）與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者。除上述規(guī)定外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。

3.損失補(bǔ)償原則

其基本含義包括：（1）被保險(xiǎn)人只有遭受約定的保險(xiǎn)危險(xiǎn)所造成的損失才能獲得賠償，如果有險(xiǎn)無損或者有損但并非約定的保險(xiǎn)事故所造成，被保險(xiǎn)人都無權(quán)要求保險(xiǎn)人給予賠償。（2）補(bǔ)償?shù)慕痤~等于實(shí)際損失的金額。

應(yīng)當(dāng)注意的是，保險(xiǎn)人的賠付以投保時(shí)約定的保險(xiǎn)金額為限，而且保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值，超過保險(xiǎn)金額的損失，保險(xiǎn)人不予賠償。

4.近因原則

近因原則是指保險(xiǎn)人對(duì)承保范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故作為直接的、最接近的原因所引起的損失，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。也就是說，保險(xiǎn)事故與損害后果之間應(yīng)具有因果關(guān)系。

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