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沒有付款先收到發(fā)票怎么做賬

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沒有付款先收到發(fā)票怎么做賬?

沒付錢,收到發(fā)票時(shí)做:

借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:應(yīng)付賬款

填寫"現(xiàn)金支出證明單",后面再附上對方收到款后開給你們的收據(jù),"現(xiàn)金支出證明單"需領(lǐng)導(dǎo)簽字.

沒有付款,但是收到發(fā)票了,怎么做帳?

一、請問這個(gè)能當(dāng)月抵扣嗎?還是留到付了款再抵扣?

可以抵扣,不需要留到付款再抵扣.

二、做什么分錄呢?

直接計(jì)入到應(yīng)付賬款就可以了,應(yīng)付賬款就是收到發(fā)票尚未付款的情況.

借:原材料等

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)

貸:應(yīng)付賬款

 

收到賬款沒有開票怎么做賬務(wù)處理

預(yù)付賬款最合適,如果你做到應(yīng)收賬款,就確認(rèn)了收入,就必須得報(bào)稅,但你沒開票,這樣國稅就會(huì)理解為你們偷逃稅了

這里應(yīng)該是預(yù)收帳款,

收到對方錢時(shí),借:銀行存款

貸:預(yù)收帳款

開票時(shí):借:預(yù)收帳款

貸:主營業(yè)務(wù)收入

貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

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