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企業(yè)對公賬戶如何轉賬

  • 發(fā)表于:2022-09-21 07:41:38
  • 分類:會計實務
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對公賬戶的操作,是出納平日里必備的一項工作業(yè)務。但是因為賬戶會涉及資金等敏感問題,所以對其管理會相對的嚴格。李某是一家中型企業(yè)的新任出納,在一次對公賬戶的操作中,李某擅自把對公賬戶里的資金劃轉到個人賬戶里。經(jīng)領導審查,發(fā)現(xiàn)了問題的嚴重性,給予李某開除處理。李某的財務工作可謂還沒開始,就已經(jīng)結束了。那么對公賬戶管理既然如此嚴格,那么我們工作中應該注意哪些問題呢?

公對公的轉賬處理

公對公轉賬,顧名思義是指公司對公司的轉賬,或者單位對單位的轉賬。公對公的資金劃轉,具體包括四種方法。

1.最常見也是最不提倡的就是現(xiàn)金付款。因為現(xiàn)金付款會涉及到稅務方面的一些問題,所以稅務局會經(jīng)常審查,對公司非常不利。

2.最簡單且范圍最廣的方式就是網(wǎng)上轉賬。可以按照需付款公司所提供的信息,按規(guī)定填寫內(nèi)容。然后勾選所需選項,授權通過即可。

3.到你所在公司的開戶銀行填寫匯款單,并且加蓋上財務專用章和法人章,才能進行公對公的匯款。而且加蓋的兩個章,必須要和銀行留的印鑒是一致的。

4.除了資金的轉賬,還有異地的電匯,同城的轉賬支票,銀行或者商業(yè)承兌匯票,也是常見的轉賬方式。

公對私的轉賬處理

公對私轉賬,一般都是現(xiàn)金支付或網(wǎng)銀轉賬。具體的操作,和“公對公”是大同小異的。

公對私的轉賬,相對來說更為嚴格。因為對公賬戶發(fā)生的每一筆業(yè)務,都需要進行賬務上的處理。但是如果按照規(guī)定程序,且用途合理,公對私是可以轉賬的。所謂的合理,是指工資、借款或報銷等資金的支出。但是要“公款私用”,問題可就大了。

轉款的到賬時間

因為網(wǎng)銀轉賬幾乎是所有公司都會采取的轉賬方式,所以特意說明一下轉賬時間的選擇。一般情況下,匯款時間會有三種選擇:

1.“實時到賬”是指在轉賬申請指令發(fā)出后,立即扣款并及時匯出,可用于緊急事件的發(fā)生;

2.“普通到賬”是指非實時到賬,這會產(chǎn)生一段時間的延遲,大約是兩個小時后賬戶才會扣款并匯出,這會給匯款人一個緩沖,便于及時更正;

3.“次日到賬”是指轉賬申請指令發(fā)出后,會延時到第二天扣款并匯出。

特別應該提到的是,如果匯款的金額較大,某些銀行無論何時,都不會進行出款處理。這時匯款人需要與銀行業(yè)務人員聯(lián)系溝通,進行落地處理。

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