手寫發(fā)票可以入賬嗎，數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。

如果是商業(yè)企業(yè)普通發(fā)票，無碳復(fù)寫那種手寫的是可以入賬的。

一、該筆費(fèi)用稅務(wù)局是否認(rèn)可是企業(yè)的正常費(fèi)用允許稅前扣除。按照稅務(wù)總局發(fā)布的發(fā)票管理辦法，發(fā)票必須要蓋有開出公司的發(fā)票專用章才有效。沒有蓋章的發(fā)票屬于無效發(fā)票。是不允許入賬并做為企業(yè)所得稅前扣除的費(fèi)用。

二、企業(yè)管理上面是否允許你這筆不合稅法規(guī)定的費(fèi)用由企業(yè)負(fù)擔(dān)。因此是否能報(bào)銷，這個(gè)要看你公司的報(bào)銷制度。如果老板從稅后利潤中允許你報(bào)銷，這是合法的。

1、按發(fā)票管理辦法，手寫發(fā)票和機(jī)打發(fā)票效果是一樣的。只要蓋了開出公司的發(fā)票專用章，是不是機(jī)打發(fā)票沒有關(guān)系。這個(gè)全國都是一樣的，上海并沒有專門的與別的地方不同的規(guī)定。

2、報(bào)銷和入賬做稅前扣除是兩回事。不符合發(fā)票管理辦法的發(fā)票只是不允許企業(yè)列支費(fèi)用少交稅，至于能不能報(bào)銷，各企業(yè)有各企業(yè)的管理規(guī)定，這個(gè)各企業(yè)的做法有不同的地方。也就是說，報(bào)銷是個(gè)人與企業(yè)的關(guān)系。發(fā)票能不能用，是企業(yè)與稅務(wù)局的關(guān)系。

1、如果是當(dāng)月作廢，在開票機(jī)系統(tǒng)，找到開錯(cuò)的發(fā)票，直接作廢就可以了。作廢之后，收齊所有的發(fā)票聯(lián)重新放入打印機(jī)打印，目地是使發(fā)票原件上印有作廢兩個(gè)字。

2、核銷發(fā)票時(shí)，應(yīng)把正數(shù)廢票明細(xì)表和其他發(fā)票資料一齊打印，連同作廢發(fā)票原件一起拿到國稅局核銷。

㈢增值稅普通發(fā)票跨月不能作廢，應(yīng)開具紅字增值稅普通發(fā)票。根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法實(shí)施細(xì)則》及《關(guān)于明確增值稅普通發(fā)票有關(guān)問題的通知》(穗國稅函[2007]129號(hào))的規(guī)定，納稅人開具紅字增值稅普通發(fā)票的，可參照《關(guān)于開具紅字普通發(fā)票有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》(穗國稅轉(zhuǎn)[2004]11號(hào))的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。即：

1、購貨方未作帳務(wù)處理，銷貨方已作帳務(wù)處理的，銷貨方必須收回原發(fā)票后開具藍(lán)字退貨進(jìn)倉單，方可開具等額的紅字發(fā)票。同時(shí)，必須把紅字發(fā)票記帳聯(lián)撕下作為沖帳憑證，其余聯(lián)次不得撕下，并把收回的原發(fā)票粘貼在紅字發(fā)票存根聯(lián)背面以備核查。

2、購貨方已作帳務(wù)處理的，不論銷貨方是否已作帳處理，銷貨方須取得購貨方出具的有效書面證明，填制藍(lán)字退貨進(jìn)倉單后，方可開具等額的紅字發(fā)票。

3、購貨方的有效書面證明，必須記載與發(fā)票和銷貨清單內(nèi)容一致的事項(xiàng)，包括原發(fā)票聯(lián)的復(fù)印件和銀行收款進(jìn)帳單(原已付款的)，以及退貨的原因并加蓋購貨方單位印章或財(cái)務(wù)普通章。開具紅字增值稅普通發(fā)票的處理按照國稅發(fā)[2006]156號(hào)的規(guī)定執(zhí)行，所以，開具紅字增值稅普通發(fā)票與紅字增值稅普通發(fā)票的處理不一樣。

手寫發(fā)票可以入賬嗎？我們都知道現(xiàn)在一般都是機(jī)打的和電子的發(fā)票，但是在某些事項(xiàng)中我們還是會(huì)用到手寫發(fā)票，其實(shí)只要是正規(guī)的發(fā)票，都是可以入賬的，具體的操作細(xì)節(jié)請(qǐng)你參照數(shù)豆子小編在文中的解析，并希望你能夠理解運(yùn)用。