-
已經(jīng)申報完稅務(wù)但是忘記做賬怎么辦,財務(wù)人員經(jīng)常會遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。
已經(jīng)申報完稅務(wù)但是忘記做賬怎么辦
答:認定了增值稅一般納稅人,那么無論你怎么開票都是按照17%的稅率,所以你這個要是納稅肯定是17%。其次你這種情況屬于推遲收入入賬的行為,按照規(guī)定補繳稅款的肯定的,如果將來納稅檢查發(fā)現(xiàn)你這個問題你還要繳納滯納金。
建議你3月報稅的時候把這部分申報了。
負數(shù)發(fā)票如何做賬?
1、按負數(shù)發(fā)票沖銷當月收入及銷項稅金,再按正數(shù)發(fā)票重新入賬。正負相抵后無銷項稅及收入。
2、負數(shù)發(fā)票即紅字發(fā)票,只有發(fā)生退貨時,而且是跨月的對方和本公司都已入帳要取得購貨方當?shù)貒悪C關(guān)出具的退貨證明,本單位才可去領(lǐng)負數(shù)發(fā)票申請表再經(jīng)國稅局批準方可開具負數(shù)發(fā)票。
3、增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)開具增值稅專用發(fā)票后,如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發(fā)票填開錯誤等情況。使用電腦開票系統(tǒng)開票時,千萬要注意,增值稅普通發(fā)票可根據(jù)實際情況,據(jù)實開具,增值稅專用發(fā)票要開負數(shù)發(fā)票,必須事先報主管稅務(wù)機關(guān)審批,否則不但無效,而且還違規(guī)。
已經(jīng)申報完稅務(wù)但是忘記做賬怎么辦?數(shù)豆子小編已經(jīng)為各位介紹完畢了,希望以上內(nèi)容可以幫助到你們大家解答!如果你們還有其他的問題想要和我們咨詢互動,可以點擊答疑中心進行咨詢提問即可!
- 上一篇:商企直接支付費用如何進行會計核算
- 下一篇:壞賬準備沖回當月如何做納稅處理
-
公司報稅做賬怎么做
面對這個問題,創(chuàng)業(yè)初期的小型公司(初創(chuàng)期還不具備專門的財務(wù))的企業(yè)主常常不清楚:報稅怎么報、如何網(wǎng)上報稅、小規(guī)模納稅人如何報稅、一般納稅人怎樣報稅、報稅需要什么資料、報稅流程有哪些
-
加班誤餐費入什么科目做賬
加班誤餐費入什么科目做賬?借:管理費用-職工福利費貸-現(xiàn)金1、按字面意思理解,"誤餐費"應(yīng)該是員工離開單位出去辦事不能在單位就餐時間返回而在外面就餐的補助,我
-
建筑行業(yè)會計做賬
建筑行業(yè)會計做賬是?1、建造成本包括直接成本和間接成本.直接成本項目包括:1】人工費、2】材料費、3】機械使用費、4】其他直接費.直接費發(fā)生時直接計入"工程施工-合同成本
-
報銷業(yè)務(wù)員墊付車輛保險怎么做賬
報銷業(yè)務(wù)員墊付車輛保險怎么做賬,關(guān)于這個內(nèi)容,數(shù)豆子整理如下資料。報銷業(yè)務(wù)員墊付車輛保險怎么做賬車輛保險費的會計分錄怎么做1、管理部門用車,汽車保險費計入管理費用科目,會計分
-
小規(guī)模取得增值稅專用發(fā)票怎么做賬
小規(guī)模取得增值稅專用發(fā)票怎么做賬,數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容如下。小規(guī)模取得增值稅專用發(fā)票怎么做賬?一般納稅人企業(yè)的認定標準是什么?超過500萬元的小規(guī)模納稅人應(yīng)當申請一般納稅人資
-
社保產(chǎn)生的利息怎么做賬
社保產(chǎn)生的利息怎么做賬,財務(wù)人員經(jīng)常會遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。和社會保險一起入賬,不需單獨做賬。如果利息屬于你單位的,要做賬。計入“財務(wù)費
-
營改增后在建工程廠房的進項稅抵扣如何做賬
營改增后在建工程廠房的進項稅抵扣如何做賬,經(jīng)常有小伙伴遇到這個問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。這里的不動產(chǎn),是指不能移動或者移動后會引起性質(zhì)、形狀改變的財
-
房產(chǎn)置換怎么做賬務(wù)處理
房產(chǎn)置換怎么做賬務(wù)處理,財務(wù)人員經(jīng)常會遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。《企業(yè)會計準則第7號--非貨幣性資產(chǎn)交換》應(yīng)用指南規(guī)定:一、非貨幣性資產(chǎn)交換的
-
收到社保局生育津貼怎么做賬
收到社保局生育津貼怎么做賬,最近很多小伙伴關(guān)注這個問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。這個錢是要給員工的,但是這個期間的工資單位應(yīng)該不用負擔,社保支付的生育津
-
私賬轉(zhuǎn)公賬怎么做賬
私賬轉(zhuǎn)公賬怎么做賬,經(jīng)常有小伙伴遇到這個問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。1、公帳轉(zhuǎn)到私帳帳務(wù)例如:借其他應(yīng)收款-XX貸銀行存款內(nèi)賬這