初當財務該清楚哪些現金收付工作流程，財務人員經常會遇到此類問題，下面由數豆子為大家整理相關內容，一起來看看吧。

對很多財務小白來說，步入職場難免會接觸到現金收付這一塊，如果弄不清楚流程，就會增大工作上壓力和耗費工作時間，下面跟著小編一起來熟悉現金收付的工作流程吧!

一、收現

根據會計崗開具的收據(銷售會計開具的發票)收款----→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名----→在收據(發票)上簽字并加蓋財務結算章----→將收據第②聯(或發票聯)給交款人----→憑記賬聯登記現金流水賬----→登記票據傳遞登記本----→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證工資及固定資產崗(水電費、代收款項)----管理費用崗(其他應收款)----銷售核算崗(貨款)----成本核算崗(加工費、材料款)

注：(1)原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。

(2)隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。

二、付現

1、人工費、福利費發放流程：

(1)憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項)；

(2)在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章；

(3)登記現金流水賬；

(4)登記票據傳遞登記本；

(5)將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證。

2、費用報銷流程：

費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)，并打印費用明細----報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字----財務主管審核(單據、數據等方面要求)----公司總經理(或委托授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。

值得注意的是：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。

3、現金存取及保管工作流程：

每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑建行存折)提取現金----安全妥善保管現金、準確支付現金----及時盤點現金----下午3：30視庫存現金余額送存銀行

4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

注：(1)下午下班后，現金庫存應在限額內。

(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

現金收付這塊一般由出納負責，剛從事出納工作的小白，對出納工作一知半解，看完本文如果還有疑問，那就關注快學會計，下方留言吧~