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供應商開票另收的稅金怎么做賬，做賬時，各位會計會遇到各種問題，數豆子為大家整理了相關內容，一起來看看。
供應商開票另收的稅金怎么做賬?
"營改增"之后，原來的服務提供方從營業稅納稅人，可能變為增值稅一般納稅人，服務提供方的增值稅作為進項可以被服務接受方用以抵扣。因此，簽訂合同時要考慮服務提供方是一般納稅人還是小規模納稅人，提供的結算票據是增值稅專用發票還是普通發票，增值稅率是多少，能否抵扣，再分析、評定報價的合理性，從而有利于節約成本、降低稅負，達到合理控稅，降本增效的目的。
增值稅稅率相對于營業稅稅率較高，如果不能向上下游相對方轉嫁稅負，服務提供方或者無形資產的轉讓方稅負將明顯上升。因此，營改增以后，需要在合同價款中注明是否包含增值稅。鑒于采購過程中，會發生各類價外費用，價外費用金額涉及到增值稅納稅義務以及供應商開具發票的義務，有必要在合同約定價外費用以及價外費用金額是否包含增值稅。
問：已經支付對方貨款，后面再收到供應商發票怎么做賬
答：付款 借：應付賬款
貸：銀行存庫
收到發票 借：原材料或庫存商品
應交稅費-應交增值稅(進項稅)
貸：應付賬款
如果不符合抵扣條件，把稅金入到原材料或者庫存商品
供應商開票另收的稅金怎么做賬?供應商開票之后，面對另收的稅金你是否已經學會如何做賬了呢?解答了困惑，趕緊把熱情投入到工作中去吧!
以上就是關于供應商開票另收的稅金怎么做賬的詳細介紹，更多與做賬有關的內容，請繼續關注數豆子，希望本文對你有所幫助。
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