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已收到費用發(fā)票可以暫時入往來科目嗎，如果不太了解沒有關(guān)系，本文數(shù)豆子搜集整理了相關(guān)信息，請大家參考。
已收到費用發(fā)票可以暫時入往來科目嗎?
普通發(fā)票不能抵扣就不涉及應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進項稅額)了，也就不用涉及該科目了。只需全額計入"原材料"或相對應(yīng)的費用里就可以了。
1、貨物已發(fā)并已開具發(fā)票的，但尚未收貨款，根據(jù)發(fā)票作如下分錄：
借：應(yīng)收賬款-×××
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
2、貨物已發(fā)并已開具發(fā)票的，貨款亦已收到，根據(jù)發(fā)票及銀行收款單據(jù)或現(xiàn)金收款單據(jù)作如下分錄：
借：銀行存款或庫存現(xiàn)金
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
開具紅字增值稅專用發(fā)票的前提條件，必須收到對方的經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審批的開具紅字專用發(fā)票通知書。 1、先開一張紅字發(fā)票把上月或以前的錯誤發(fā)票沖銷，會計分錄和以前做的一樣，只是用紅字而已。 2、再補開一張正確的發(fā)票給對方，賬務(wù)處理按正常銷售處理，只是不需再結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。
以上就是關(guān)于已收到費用發(fā)票可以暫時入往來科目嗎的相關(guān)內(nèi)容，希望本文對你有所幫助，更多與發(fā)票有關(guān)的文章，請繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子。
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哪些費用稅前扣除不需要正式發(fā)票？
在企業(yè)經(jīng)營和個人生活中，我們都會涉及到稅前扣除的事項。稅前扣除的原則，即是指在計算稅前所需支出時，可以在一定范圍內(nèi)扣除應(yīng)交稅款前的部分支出，從而降低應(yīng)稅所得額的計算，減少
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合同條款怎么簽訂，發(fā)票怎么開具
首先，需要確認合同的內(nèi)容是否符合雙方的意愿和需求，如果有爭議需要協(xié)商后再簽署。其次，根據(jù)合同條款填寫合同內(nèi)容，可以自行起草或者請律師代為起草。最后，雙方進行簽字蓋章，確保合
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跨期費用（跨年發(fā)票怎么進行賬務(wù)處理）
1、首先應(yīng)該明確，一般企業(yè)會計處理遵循權(quán)責發(fā)生制原則，當年發(fā)生的費用必須在當年報銷列支，因此對于以上跨期發(fā)票的情況，會計上應(yīng)該如下處理：假設(shè)我們以2019年為例，跨期發(fā)票主要存在以
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增值稅發(fā)票幾個點
增值稅發(fā)票包括專用發(fā)票和普通發(fā)票，他們之間存在較多區(qū)別，從發(fā)票的稅率來看，一般而言，普通發(fā)票的稅率有5%和3%，而專用發(fā)票包括13%、9%和6%三檔稅率，適用于不同的業(yè)務(wù)類型，具體
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發(fā)票入賬的注意事項
發(fā)票入賬的注意事項有哪些？1、凡未按規(guī)定開具發(fā)票的單位和個人,除沒收非法所得外,最高可罰款一萬元.2、不準虎頭蛇尾,所謂虎頭蛇尾是發(fā)票填開人將復寫發(fā)票分聯(lián)分別填寫,發(fā)票
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對方發(fā)票丟了能給他紅沖重開嗎？開具紅字發(fā)票,必須滿足稅收規(guī)定的相關(guān)條件,客戶把發(fā)票弄丟了不得紅沖發(fā)票后重新開具發(fā)票,發(fā)票丟了有以下兩種處理方法:1、增值稅票弄丟:把存根
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