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內(nèi)部控制審計案例分析大綱怎么寫,如果不太了解沒有關(guān)系,本文數(shù)豆子搜集整理了相關(guān)信息,請大家參考。
內(nèi)部控制審計案例分析大綱怎么寫?
一、公司概況
(一)公司簡介
(二)內(nèi)部控制概況
二、公司的內(nèi)部控制評價
1、內(nèi)部控制環(huán)境分析
(1)、公司治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配
(2)、人力資源政策
(3)法律環(huán)境
2、風險評估分析
3、控制活動分析
(1)、不相容職務(wù)分離控制
(2)、授權(quán)審批控制
(3)、預(yù)算控制
(4)、營運分析控制
4、信息與溝通分析
5、內(nèi)部監(jiān)督分析
三、公司內(nèi)部控制評價結(jié)果
1、改善內(nèi)部控制環(huán)境
(1)、提高公司管理層對內(nèi)部控制的重要性的認識
(2)將內(nèi)部控制體系與公司治理結(jié)構(gòu)有機結(jié)合
(3)提高公司員工內(nèi)部控制方面的素質(zhì)
2、建立全面的風險評估機制
3、改進資產(chǎn)管理控制
4、構(gòu)建及時有效的信息傳遞機制
5、加強內(nèi)部監(jiān)督
以上就是關(guān)于內(nèi)部控制審計案例分析大綱怎么寫的相關(guān)內(nèi)容,希望本文對你有所幫助,更多與審計有關(guān)的文章,請繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子。
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