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西安會計專業培訓班

發表于:2022-03-20 14:05:28 分類:會計實操培訓

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出納送存現金應注意的事項

(1)現金的整理。

(2)交款人*4是現金整理人,這樣可以避免發生差錯時難以明確責任。

(3)凡經整理好準備送存銀行的現金,在填好現金繳款單后,一般不宜再調換票面,如確需調換的,應重新復點,同時重新填寫現金繳款單。

(4)送存途中必須注意安全。當送存金額為較大的款項時,*4使用專車,并派人護送。

(5)臨柜交款時,交款人必須與銀行柜臺收款員當面交接清點,做到一次交清,不得邊清點邊交款。

(6)交款人交款時,如遇到辦理業務人員較多,應按次序等候。等候過程中,應做到鈔票不離手,以防發生意外。

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