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銀行對(duì)賬單的作用及格式是什么

銀行對(duì)賬單，是銀行和企業(yè)核對(duì)賬務(wù)的聯(lián)系單，也是證實(shí)企業(yè)業(yè)務(wù)往來(lái)的記錄，也可以作為企業(yè)資金流動(dòng)的依據(jù)，還有最重要的是可以認(rèn)定企業(yè)某一時(shí)間段的資金規(guī)模，很多地方都需要對(duì)賬單，例如：驗(yàn)資，投資等等。那么銀行對(duì)賬單到底有什么用呢?銀行對(duì)賬單格式又是什么呢?

在了解銀行對(duì)賬單格式之前，先來(lái)看看銀行對(duì)賬單到底有什么用。

首先，銀行對(duì)賬單有助于企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單核對(duì)時(shí)往往出現(xiàn)兩者余額不同的情況。企業(yè)應(yīng)該先分析未達(dá)賬項(xiàng)，排除未達(dá)賬項(xiàng)的影響后，兩者的余額仍不符時(shí)，再分析是否是由操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)或外部風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致。

其次，銀行對(duì)賬單有助于企業(yè)理財(cái)。由于銀行對(duì)賬單格式的內(nèi)容，銀行對(duì)賬單有助于企業(yè)防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，以對(duì)賬單為基礎(chǔ)，企業(yè)可以編制現(xiàn)金(銀行存款)收支計(jì)劃、可以檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。

再次，現(xiàn)代可以能為企業(yè)對(duì)賬提供更為方便、及時(shí)的方式。可以利用現(xiàn)代科技提供的方便、及時(shí)的服務(wù)，企業(yè)負(fù)責(zé)人若了解銀行對(duì)賬單格式，就可以天天對(duì)賬。如果您辦公室有一部電話，可以通過(guò)簽約的方式，撥打電話來(lái)了解公司賬戶的有關(guān)信息;若您能上網(wǎng)，可以通過(guò)簽約網(wǎng)上銀行來(lái)了解。

總之，認(rèn)真核對(duì)銀行對(duì)賬單能夠防范操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)核對(duì)的對(duì)賬單是企業(yè)準(zhǔn)確編制現(xiàn)金收支計(jì)劃的基礎(chǔ)，同時(shí)可以檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況。看來(lái)，銀行對(duì)賬單的作用真不少，那么銀行對(duì)賬單格式又是什么樣呢?

銀行對(duì)賬單格式一般包括一下內(nèi)容：交易日期、交易流水號(hào)、憑證種類、憑證號(hào)碼、摘要、借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、余額。

企業(yè)負(fù)責(zé)人可以根據(jù)銀行對(duì)賬單格式上的內(nèi)容，進(jìn)行逐一核對(duì)，如果有對(duì)應(yīng)不起來(lái)的，看一下是否為未達(dá)賬項(xiàng);如果不是未達(dá)賬項(xiàng)，則要看是不是有記賬錯(cuò)誤。

其中，銀行對(duì)賬單格式中的未達(dá)賬項(xiàng)包括：銀行已收，企業(yè)未收;銀行已付，企業(yè)未付;企業(yè)已收，銀行未收;企業(yè)已付，銀行未付。

找出銀行對(duì)賬單與銀行日記賬不符原因后，再編制余額調(diào)節(jié)表，二者金額調(diào)整至相符即可。

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